Ref.

PT

Modelo de Papel de Trabajo
Area de Caja y Bancos
H1
Programa de Auditoría
A Sumaria
A-1 Comprobación del Arquo de Caja y Valores
A-1-1 Arqueo de Caja y Valores
A-1-2 Corte y Arqueo de Fondos
A-1-3 Prueba de Ingresos
A-1-4 Prueba de Egresos
A-2 Integración del Fondo de Caja Chica
A-2-1 Arqueo de Caja Chica
A-2-2 Análitica de Caja Chica
A-3 Prueba de Conciliaciones Bancarias
A-3-1 Confirmación Bancaria
A-3-2 Respuesta Confirmación Bancaria
A-4 Partidas de Ajuste
A-5 Cédula de Marcas

Ref.

PT

Modelo de Papel de Trabajo
Area de Cuentas por Cobrar
H2 Programa de Auditoría
B Sumaria
B-1 Integracióbn de Clientes
B-2 Integración de Funcionarios y Empleados
B-3 Integración de Deudores Diversos
B-4 Provisión para Cuentas por Cobrar
B-5 Circularización
B-6 Estadistica de Circularización
B-7/12 Circularización de Clientes
B-13 Análisis de Antigüedad de Saldos
B14 Procedimientos Alternativo Cobranzas Posteriores
B-15 Prueba de Rotación
B-16 Corte de Formas
B-17 Cédula de Marcas

Ref.

PT

Modelo de Papel de Trabajo
Area de Propiedad, Planta y Equipo
H5 Programa de Auditoría
E Sumaria
E-1/3 Prueba de Adiciones
E-4 Prueba de Retiros
E-5 Cálculo Global de Depreciaciones
E-6 Cédula de Marcas

Ref.

PT

Modelo de Papel de Trabajo
Area de Pasivo Corriente
H7 Programa de Auditoría
AA Sumaria
AA-1/2 Integración de Cuentas Por Pagar
AA-2-1 Cálculo de Prestaciónes Laborales
AA-2-2 Cálculo de Impuestos
AA-3 Estadistica de Circularización
AA-4 Circularización de Pasivos
AA-5/9 Confirmaciones
AA-10 Análisis de Variaciones
AA-11 Cédula de Marcas



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